Todos os anos, milhões de brasileiros precisam lidar com a tarefa de declarar o Imposto de Renda. Para muita gente, esse processo parece complicado, mas na verdade, com um pouco de organização, é possível preencher e enviar a declaração sem grandes dificuldades. Neste artigo, vamos mostrar como declarar IR, desde os documentos necessários até dicas para usar a declaração pré-preenchida. Assim, você evita erros e garante que tudo seja feito dentro do prazo.
Principais Pontos sobre Como Declarar IR
Separe todos os comprovantes de renda, despesas e bens antes de começar a declaração.
Escolha entre declaração simples ou completa conforme seu perfil de gastos e rendimentos.
Revise cuidadosamente todas as informações, principalmente se usar a declaração pré-preenchida.
Como Declarar IR: Requisitos e Documentos Necessários
Nem todos precisam entregar a declaração de Imposto de Renda, mas alguns grupos são obrigados por lei. Veja quem deve apresentar o IR em 2025:
Pessoas físicas que, em 2024, tiveram rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00.
Quem recebeu rendimentos isentos, não-tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200 mil (como doações e heranças).
Quem realizou operações em bolsa de valores ou teve ganhos de capital na venda de bens.
Proprietários de bens ou direitos com valor total acima de R$ 800 mil ao final do ano-base.
Quem teve receita bruta na atividade rural acima de R$ 169.440,00 em 2024.
Pessoas que passaram a residir no Brasil, ou que atualizaram imóveis pagando imposto diferenciado no final de 2024.
Quem recebeu rendimentos do exterior.
Antes de iniciar, é importante conferir se você se encaixa em algum desses itens, pois a não entrega pode gerar multa.
Como Declarar IR: Comprovantes e Informações Essenciais
Na hora de preencher sua declaração, o ideal é separar todos os documentos e comprovantes do ano-base. Isso facilita o processo e reduz erros. Veja os principais:
Informes de rendimentos: enviados por empregadores, bancos, corretoras, INSS, entre outros.
Comprovantes de despesas médicas e odontológicas (suas e dos dependentes).
Documentos de gastos com educação (próprios ou dos dependentes).
Recibos de pagamento de pensão alimentícia judicial.
Notas fiscais e recibos referentes à compra ou venda de bens (carros, imóveis, etc.).
Informações sobre dívidas contraídas ou quitadas durante o ano.
Extratos bancários e saldos de aplicações financeiras em 31/12 do ano-base.
Tabela resumida dos documentos:
|
Tipo de Documento |
Exemplos |
|---|---|
|
Rendimentos |
Salário, pró-labore, aposentadoria |
|
Despesas dedutíveis |
Educação, saúde, pensão |
|
Bens e direitos |
Imóveis, veículos, saldo de conta |
|
Operações financeiras |
Aplicações, compra/venda de ativos |
|
Comprovantes auxiliares |
Doações, herança, dívidas |
Recomenda-se guardar todos os comprovantes usados na declaração por pelo menos cinco anos. Se houver fiscalização, será preciso apresentar esses documentos.
Além disso, algumas exigências mudaram em 2025: não é mais necessário informar o título de eleitor, o código de consulado para residentes no exterior e o número do recibo da declaração anterior (ao declarar pela internet). Isso também ajuda a agilizar o preenchimento.
Como Preencher e Enviar Sua Declaração do IR
No início do preenchimento, surge uma escolha importante: optar pela declaração simples ou completa.
Declaração Simples: O programa calcula automaticamente um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a um valor fixo anual. Essa opção costuma ser recomendada para quem tem poucas deduções ou não possui grandes despesas dedutíveis.
Declaração Completa: Ideal para quem possui despesas dedutíveis significativas, como gastos com saúde e educação. Nesse modelo, você lança todos os gastos e o sistema calcula se é vantajoso em relação ao desconto padrão.
O próprio sistema simula o melhor cenário e sugere a escolha mais vantajosa, logo antes da finalização do processo.
Se ficar em dúvida, basta preencher todas as informações normalmente e analisar a sugestão do sistema antes do envio.
Passo a Passo no Programa ou Aplicativo
O preenchimento pode ser feito pelo site (Meu Imposto de Renda no Portal Gov.br), aplicativo para celular/tablet ou pelo programa instalado no computador. Há pequenas limitações nos modos online e app, então confira se seu caso se enquadra.
Para começar, siga esse roteiro básico:
Acesse o Meu Imposto de Renda com sua conta gov.br (nível prata ou ouro) ou baixe o programa da Receita Federal.
Crie uma nova declaração referente ao ano em questão.
Informe dados pessoais, dependentes e fontes pagadoras.
Lance rendimentos (salário, aposentadorias, investimentos, etc.) e despesas dedutíveis (saúde, educação, pensão, previdência).
Complete os campos de bens, direitos, dívidas e ônus reais, se aplicável.
O sistema faz a análise automática e sugere o melhor modelo (simples ou completa).
Confira os valores de imposto a pagar ou a restituir, escolha a forma de pagamento (cota única, parcelado ou débito automático) e a conta bancária para restituição ou débito.
Revise todos os dados. Em caso de erro, o próprio sistema aponta para correção.
Clique em “Enviar Declaração”. O recibo de entrega será gerado na mesma hora.
Um alerta comum: declarar dentro do prazo evita multas e dores de cabeça. Faça a revisão antes de transmitir e guarde o recibo por pelo menos cinco anos.
Dicas para Uso da Declaração Pré-Preenchida
A declaração pré-preenchida foi criada para facilitar o processo de prestação de contas com o Imposto de Renda, trazendo vários dados lançados automaticamente pelo sistema da Receita Federal. Para acessar essa modalidade, é necessário:
Ter uma conta gov.br de nível prata ou ouro.
Baixar o programa da declaração de IR no computador, acessar pelo portal da Receita Federal ou pelo aplicativo “Meu Imposto de Renda” disponível para celulares e tablets.
Optar pela declaração pré-preenchida no início do preenchimento.
Ao escolher essa opção, rendimentos, deduções, bens, dívidas e doações feitas durante o ano anterior já aparecem carregados, conforme as informações enviadas por bancos, empresas e prestadores de serviço à Receita.
Cuidados ao Revisar as Informações Automatizadas
Mesmo com o uso da declaração pré-preenchida, é sua responsabilidade revisar com atenção todos os dados preenchidos automaticamente. Às vezes, um dado pode estar desatualizado, incompleto ou ausente, exigindo correção manual antes do envio.
Confira alguns pontos essenciais de revisão:
Verifique todos os rendimentos listados, cruzando-os com seus comprovantes (holerites, informes dos bancos, etc).
Confirme as deduções, como gastos com saúde e educação, e corrija qualquer divergência ou ausência de valores.
Confira o patrimônio, incluindo imóveis, veículos e outros bens, além de dívidas e ônus.
Se houve pagamentos ou doações, valide se todas as informações constam corretamente. Use filtros do sistema para facilitar essa conferência.
Apesar da facilidade, reservar um tempo para essa revisão reduz riscos de erros e problemas futuros com a Receita Federal.
Se encontrar alguma inconsistência, corrija antes de finalizar e enviar sua declaração. Lembre-se: a precisão das informações é fundamental para evitar pendências ou cair na malha fina do Imposto de Renda.
Conclusão
Declarar o Imposto de Renda pode parecer complicado à primeira vista, mas seguindo cada etapa com atenção, o processo fica mais tranquilo. Ter todos os documentos organizados e revisar as informações antes de enviar são atitudes que fazem diferença. Lembre-se de conferir se você se enquadra nos critérios de obrigatoriedade e escolha o modelo de declaração que melhor se encaixa na sua situação.
Se surgir alguma dúvida, vale consultar o site da Receita Federal ou buscar ajuda de um contador. Cumprir essa obrigação em dia evita problemas futuros e ainda pode garantir benefícios, como a restituição. Agora é só colocar em prática o que aprendeu e fazer sua declaração com mais segurança.
Perguntas Frequentes sobre Como Declarar IR
Quem é obrigado a declarar o Imposto de Renda em 2025?
Em 2025, deve declarar o Imposto de Renda quem teve rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano anterior, recebeu rendimentos isentos ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil, teve receita bruta de atividade rural acima de R$ 169.440,00, possuía bens ou direitos que somados ultrapassavam R$ 800 mil em 31 de dezembro, ou realizou operações em bolsa de valores que superaram R$ 40 mil. Também entram pessoas que tiveram ganhos de capital, receberam rendimentos do exterior ou optaram por detalhar bens no exterior. Quem não se encaixa nessas situações está dispensado de declarar.
Qual a diferença entre a declaração simples e a completa?
A declaração simples é indicada para quem teve poucas despesas dedutíveis, pois nela há um desconto automático de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a R$ 16.754,34. Já a declaração completa permite que o contribuinte informe todas as despesas dedutíveis, como gastos com saúde e educação, que podem aumentar a restituição ou diminuir o imposto a pagar. O próprio programa da Receita mostra qual opção é mais vantajosa ao final do preenchimento.
Como funciona a declaração pré-preenchida e o que é necessário para usá-la?
A declaração pré-preenchida já traz vários dados automaticamente, como rendimentos, bens e despesas informados por empresas, bancos e médicos à Receita Federal. Para usar essa opção, é preciso ter uma conta gov.br de nível prata ou ouro. Mesmo com os dados preenchidos, é importante revisar todas as informações, corrigindo ou completando o que for necessário antes de enviar a declaração.
